發(fā)布時間： 2017年10月19日
各有關(guān)市州、縣市區(qū)發(fā)改委（局）、財政局、農(nóng)業(yè)局（農(nóng)辦）、林業(yè)局：
根據(jù)國家發(fā)改委、財政部、農(nóng)業(yè)部、國家林業(yè)局、水利部《關(guān)于湖南省鞏固退耕還林成果專項規(guī)劃（2008~2015年）的批復(fù)》（發(fā)改農(nóng)經(jīng)[2008]2411號），以及我省鞏固退耕還林成果項目資金計劃落實要求，全省鞏固退耕還林成果任務(wù)已于2016年底全面完成，部分預(yù)留質(zhì)量保證金的項目也將于2017年底完成全部資金撥付。為全面檢驗我省鞏固退耕還林成果工程項目建設(shè)的成果，客觀評估鞏固退耕還林成果專項資金使用效益，按照《湖南省人民政府關(guān)于完善退耕還林政策的實施意見》（湘政發(fā)[2008]15號）精神，經(jīng)省發(fā)改委會同省財政廳、省農(nóng)業(yè)委、省林業(yè)廳研究，決定對我省鞏固退耕還林成果專項資金進行一次全面績效評價。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
一、評價目的
全面評價我省鞏固退耕還林成果建設(shè)項目實施情況和專項資金使用情況，確保我省退耕還林成果切實得到鞏固，確保廣大退耕農(nóng)戶長遠生計得到有效解決，充分發(fā)揮專項資金使用效益，切實保障資金安全。
二、評價基本原則及主要依據(jù)
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1、堅持統(tǒng)一標準，客觀公正的原則。按照專項規(guī)劃和年度項目建設(shè)計劃要求，進行公開、公平、公正的評價。
2、堅持突出重點，注重實效的原則。因地制宜兼顧全面，重點評價資金使用監(jiān)管、投入和工程建設(shè)任務(wù)完成，以及工程質(zhì)量和效益情況。
3、堅持工程措施和非工程措施并重的原則。在強化項目工程建設(shè)經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益和可持續(xù)影響評價的同時，對項目建設(shè)的組織管理、前期工作、制度建設(shè)、資金監(jiān)管、檔案管理等進行全面評價。
（二）主要依據(jù)
1、管理文件?！秶鴦?wù)院關(guān)于完善退耕還林政策的通知》（國發(fā)[2007]25號）、《湖南省人民政府關(guān)于完善退耕還林政策的實施意見》（湘政發(fā)[2008]15號）、《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預(yù)〔2011〕285號）、《湖南省人民政府關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔2012〕33號）、《湖南省預(yù)算績效管理工作規(guī)程（試行）》（湘財績2013年28號）、《鞏固退耕還林成果專項資金使用和管理辦法》（財農(nóng)[2007]327號）、《鞏固退耕還林成果專項規(guī)劃建設(shè)項目管理辦法》（發(fā)改西部[2010]1382號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳等部門〈湖南省鞏固退耕還林成果專項資金及建設(shè)項目管理辦法〉的通知》（湘政辦發(fā)[2009]16號）、《關(guān)于印發(fā)〈湖南省鞏固退耕還林成果建設(shè)項目檢查驗收工作方案（試行）〉的通知》（湘發(fā)改賑[2010] 206號）等有關(guān)文件規(guī)定。
2、年度計劃文件。由省發(fā)改委會同省財政廳、省農(nóng)業(yè)委、省林業(yè)廳等部門下達的2008—2015年度項目及資金計劃文件；由縣發(fā)改部門會同有關(guān)部門根據(jù)省計劃下達給項目法人（業(yè)主）的上述各年度計劃文件。
3、年度項目實施方案。由縣級發(fā)改部門根據(jù)專項規(guī)劃并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的工程設(shè)計單位編制，由省發(fā)改委委托專業(yè)機構(gòu)組織專家和省直相關(guān)部門評審?fù)ㄟ^的縣級年度項目實施方案，包括方案說明、投資概算和圖紙。
4、項目施工設(shè)計和施工合同。由項目法人（建設(shè)單位）編制的項目施工設(shè)計方案，及項目法人與施工單位依法簽訂的建設(shè)項目施工合同。直接涉及農(nóng)戶的農(nóng)村能源和生態(tài)移民項目，農(nóng)戶與項目建設(shè)單位（或主管部門）簽訂的合同或協(xié)議。
5、有關(guān)行業(yè)標準和技術(shù)規(guī)程。現(xiàn)行由國家、省及相關(guān)部門正式頒布實施，自2008—2015年度涉及基本口糧田、農(nóng)村能源、生態(tài)移民、后續(xù)產(chǎn)業(yè)和補植補造建設(shè)的有關(guān)行業(yè)標準和技術(shù)規(guī)程。
6、其他。各項目縣（市、區(qū)）經(jīng)批準的項目任務(wù)和工程設(shè)計變更文件，以及縣級檢查驗收報告、資金撥付文件等反映資金管理、工程建設(shè)的有關(guān)資料數(shù)據(jù)。
三、評價范圍
本次績效評價工作范圍包括列入全省鞏固退耕還林成果專項規(guī)劃的全部項目縣（市、區(qū)），含年度專項資金規(guī)模在100萬元以下的縣（市、區(qū)）。根據(jù)歷年檢查驗收實施情況，按照對專項資金規(guī)模在100萬元以上縣（市、區(qū)）抽查50%的比例，重點對46個縣（市、區(qū)）現(xiàn)場進行績效評價核查（具體名單見附件1）。
四、評價主要內(nèi)容及評分標準
?。ㄒ唬┰u價主要內(nèi)容。按照省發(fā)改委會同省財政廳、農(nóng)業(yè)委、林業(yè)廳等部門下達的2008—2015年度鞏固退耕還林成果建設(shè)項目及專項資金計劃文件中的建設(shè)內(nèi)容，包括基本口糧田、后續(xù)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村能源、生態(tài)移民、補植補造五大類建設(shè)項目，重點對各項目縣（市、區(qū)）上述建設(shè)內(nèi)容進行績效評價，主要包括：項目組織、前期工作、項目建設(shè)任務(wù)完成情況、工程建設(shè)質(zhì)量、項目建設(shè)管理、資金使用情況、項目竣工決算審計、問題整改情況、項目實施效果及檔案管理。
（二）評分標準。
評價評分采用百分制，滿分為100分。依分數(shù)分為三個等級，即總分在85分以上為優(yōu)良；總分在70分—84分為合格；總分在69分以下為不合格。具體評價指標如下：
1、項目組織（滿分5分）。①是否在計劃實施第一年成立專門組織機構(gòu)并明確主管領(lǐng)導(dǎo)，所設(shè)辦事機構(gòu)是否正常運行（滿分1分）；②縣級政府是否每年召開專題會議研究、布置鞏固退耕還林成果工作（滿分2分）；③各部門（發(fā)改、財政及行業(yè)部門）協(xié)調(diào)配合情況（滿分2分）。
2、前期工作（滿分5分）。①實施方案編制單位資質(zhì)是否符合要求（滿分1分）；②實施方案編制和單項工程設(shè)計內(nèi)容是否完整規(guī)范（滿分2分）；③工程布局是否適度集中連片規(guī)模推進（滿分1分）；④實施方案是否在省規(guī)定時間內(nèi)完成編制上報（滿分1分）。
3、項目建設(shè)任務(wù)完成情況（滿分10分）。①每年度計劃任務(wù)是否全面完成（滿分8分，無變更滿分為10分）；②項目計劃在建設(shè)過程中是否發(fā)生變更，是否按規(guī)定程序履行報批手續(xù)（滿分2分）。
4、工程建設(shè)質(zhì)量（滿分10分）。①是否按相關(guān)技術(shù)規(guī)范和質(zhì)量標準進行建設(shè)（滿分5分）；②工程建設(shè)是否按要求組織竣工驗收（滿分3分）；③工程竣工驗收后保質(zhì)期內(nèi)是否出現(xiàn)質(zhì)量問題（滿分2分）。
5、項目建設(shè)管理（滿分10分）。①項目管理制度與執(zhí)行情況是否一致（滿分3分）；②項目建設(shè)是否執(zhí)行公示制，是否推行基本建設(shè)“四制”管理（即項目法人制、招投標制、工程監(jiān)理制及合同管理制）（滿分3分）；③施工技術(shù)服務(wù)及部門指導(dǎo)（滿分1分）；④工程建設(shè)施工單位資質(zhì)是否合格（滿分1分）；⑤是否存在肢解發(fā)包、轉(zhuǎn)包等違規(guī)發(fā)包工程問題（滿分2分）；
6、后期管理（滿分5分）。①是否制定項目后期管護制度（滿分2分）；②是否落實項目后期管理部門和人員（滿分3分）；
7、專項資金使用情況（滿分10分）。①是否嚴格按省級計劃文件確認的項目范圍、項目資金用途規(guī)范運作、是否?？顚Ｓ茫M分5分）；②是否明確規(guī)定資金撥付程序（滿分1分）；③是否遵守招投標制、工程造價審核制及質(zhì)保金制度的相關(guān)規(guī)定（滿分3分）；④項目間接費提取及使用是否符合規(guī)定要求（滿分1分）；
8、專項資金到位情況（滿分15分）。①專項資金是否專戶管理、專賬核算（滿分2分）；②項目資金撥付是否及時足額（滿分3分）；③項目資金支出報賬程序及手續(xù)是否健全（滿分2分）；④項目資金是否直接撥付使用到規(guī)定的項目上（滿分3分）；⑤項目資金是否存在擠占、挪用、截留及滯留現(xiàn)象（滿分5分）。
9、工程竣工決算審計（滿分5分）。①是否制定項目預(yù)算、竣工決（結(jié)）算管理辦法（滿分2分）；②是否制定審計監(jiān)管辦法，其工程預(yù)（決）算是否經(jīng)過財政（審計）機關(guān)或法定造價中介機構(gòu)的審核（滿分3分）；
10、問題整改及群眾滿意程度（滿分5分）。①對省級檢查驗收發(fā)現(xiàn)的問題是否及時說明情況并現(xiàn)場進行整改（滿分2分）；②對紀檢監(jiān)察、財政、審計或省級檢查驗收發(fā)現(xiàn)的問題是否及時整改并上報整改報告（滿分2分）；③入戶調(diào)查反映的退耕區(qū)群眾滿意程度（滿分1分）；
11、項目實施效果（滿分15分）。①是否確保退耕還林成果切實得到鞏固（滿分3分）；②是否確保退耕農(nóng)戶吃飯、生活用能及長遠生計得到有效解決（滿分6分）；③退耕還林地區(qū)經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益是否明顯改善和提高（滿分6分）；
12、項目檔案管理（滿分5分）。①規(guī)劃、年度計劃、項目資金管理、年度檢查驗收報告、問題整改報告等檔案資料是否齊全（滿分2分）；②抽查計劃項目與檔案資料是否相符（滿分2分）；③檔案資料印制、分類、整理、裝訂是否規(guī)范（滿分1分）。
在上述評分過程中，可根據(jù)下述情況酌情加分（加分時最高分值不得超過100分）或減分，（1）加分情況：①獲省級以上表彰或在國家級會議上作經(jīng)驗介紹（滿分3分），②經(jīng)省級以上專業(yè)部門確認的與項目有關(guān)的重大技術(shù)創(chuàng)新或重大管理、機制創(chuàng)新（滿分2分）；（2）減分或直接評定為不合格情況：①經(jīng)審計稽查發(fā)現(xiàn)資金使用嚴重違規(guī)的，②發(fā)生重大質(zhì)量和安全責(zé)任事故的，③在省級以上媒體和網(wǎng)絡(luò)上造成嚴重負面影響的。
五、評價方式及重點要求
（一）評價方式。本次績效評價采取縣級自評和委托第三方社會中介機構(gòu)核評相結(jié)合的方式進行，以縣級自評及年度省級檢查驗收報告為基礎(chǔ)，由第三方對納入評價范圍的各縣（市、區(qū)）進行抽查、分析、核實及匯總。
?。ǘ┲攸c要求
1、縣級地方自評要求
（1）本次績效評價工作以項目縣（市、區(qū)）為單位開展，各市州負責(zé)組織協(xié)調(diào)收集上報；
?。?）各項目縣（市、區(qū)）在歷年自查驗收基礎(chǔ)上，對2008—2015年鞏固退耕還林建設(shè)項目進行全面總結(jié)、評價；
?。?）有關(guān)年度經(jīng)省級檢查驗收的，應(yīng)以省級檢查驗收報告為主要自評參照資料，并結(jié)合報告中所列問題、建議及地方相關(guān)整改結(jié)論確定相應(yīng)自評內(nèi)容；
?。?）所有項目縣（市、區(qū)）績效評價自評報告（格式見附件），必須于 月 日前報送各市州發(fā)改委及第三方核評機構(gòu)。
2、第三方核評（核查績效評價）要求
?。?）實地核查
對納入核評的縣（市、區(qū)），其2014—2015年度計劃項目，由第三方核查機構(gòu)通過走訪農(nóng)戶及實地察看的方式核定其建設(shè)項目，并依據(jù)以下不同項目類別，確定核查比例：
?、倩究诩Z田項目不低于上報合格面積的20%；
②農(nóng)村能源項目，其項目村不低于全縣級全部項目村的10%，所查的項目村，其項目戶不低于全部項目戶的5%且不得少于10個；
?、凵鷳B(tài)移民項目100%；
④后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目抽取面積的20%；
?、菅a植補造項目抽取面積的10%。
根據(jù)績效評價的需要，抽查項目可延伸至2008-2013年度計劃項目，其比例、項目數(shù)由第三方核查機構(gòu)自定。
（2）項目縣（市、區(qū)）總體情況核評
?、俳Y(jié)合地方績效自評結(jié)論及省級檢查驗收報告和本次實地核查情況，確認納入核評的各項目縣（市、區(qū)）項目建設(shè)及資金撥付、使用總體情況；規(guī)劃目標完成情況和經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益；
?、诟鶕?jù)上述核評結(jié)論及評分情況，確定項目績效評價整體核定結(jié)果。并由第三方核評機構(gòu)出具專項資金績效評價核查報告。
六、績效評價組織實施及工作要求
（一）組織實施
本次績效評價工作由省發(fā)改委會同省財政廳、省林業(yè)廳、省農(nóng)業(yè)委牽頭組織，在項目縣（市、區(qū)）自評基礎(chǔ)上，逐級開展市級督查、省級績效評價核查工作。市級督查由各市州發(fā)改委會同財政、農(nóng)業(yè)、林業(yè)等部門逐縣進行；省級績效評價核查按上述確定的46個項目縣（市、區(qū)），采取實地核查、查閱資料、走訪群眾、審核地方自評結(jié)論及省級檢查驗收報告等方式，逐項評分定級，并出具專項資金績效評價核查報告。
?。ǘ┰u價工作要求
1、各市州、縣（市、區(qū)）發(fā)改、財政、農(nóng)業(yè)、林業(yè)等部門要高度重視，精心組織，加強協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌謀劃，明確專人負責(zé)，切實做好本次省級績效評價核查的各項工作。
2、本次省級績效評價核查為2008—2015年鞏固退耕還林項目整個建設(shè)期間。接此通知后，請各市州迅速通知并督促各縣（市、區(qū)）于10月31日前全面完成縣級績效自評工作；省級績效評價核查于12月20日前完成。
3、本次省級績效評價核查，由省發(fā)改委會同省財政廳、省農(nóng)業(yè)委、省林業(yè)廳共同組織，委托湖南省農(nóng)林工業(yè)勘察設(shè)計研究總院和湖南希望有限責(zé)任會計師事務(wù)所分別完成，省直各部門負責(zé)檢查指導(dǎo)與組織協(xié)調(diào)。本次省級績效評價核查時間緊、任務(wù)重，各市州、縣市區(qū)相關(guān)部門要加強協(xié)調(diào)配合，支持省林勘院和希望會計師事務(wù)所開展工作，確保省級績效評價核查任務(wù)按時完成。
聯(lián) 系 人：劉昭華
聯(lián)系電話：0731—89991001
省 發(fā) 改 委
省 財 政 廳
省 農(nóng) 委
省 林 業(yè) 廳
2017年10月16日
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